طرح توجیهی احداث کارخانه یخ با ظرفیت 5400 تن

دسته: طرح های توجیهی و کارآفرینی

فرمت فایل: pdf

حجم فایل: 100 کیلوبایت

تعداد صفحات فایل: 15

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه

دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی احداث کارخانه یخ

با ظرفیت 5400 تن

تهیه شده در سال 1385

1

خلاصه طرح :

موضوع طرح : احداث کارخانه یخ

نوع تولیدات وظرفیت : یخ 5400 تن

تعداد شاغلین : 12

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 3270

سرمایه گذاری ثابت : 3000

سرمایه در گردش : 150

در آمد سالیانه: 3240

سود ویژه :

دوره بازگشت سرمایه : ماه

نرخ باز دهی سرمایه :

2

مقدمه :

بلور یخ در زندگی بشر جایگاه ویژه ای دارد ، در اغلب منازل کارگاه ها و کارخانه ها و

مراکز صنعتی و رستورانها و بیمارستانها و غیره … نیاز به مصرف آن دارند ، برای

مسافرین نیز به منظور مطلوبیت مانند نوشابه و آب آشامیدنی در فصول گرم سال

مصرف ویژه ای دارد، در مصارف صنعتی جهت نگهداری مواد غذایی برای کوتاه مدت

کاربرد خاص خود را دارا خواهد بود ، زیرا امکانانات ایجاد سردخانه و وسائل سرد

کننده بعلت گرانی مقرون به صرفه نیستند در چنین مکانها تنها راه نگهداری مواد

غذایی در کوتاه مدت در پناه یخ خواهد نظیر فروشگاه های سیار فروش مرغ و ماهی

مواد کیسه ای حمل و نقل دار و نظایر نیاز مبرم به یخ دارد بویژه مسافران که امکانات

سرد کننده به همراه ندارند نیاز شدید به یخ خواهند داشت . به همین منظور احداث

واحدهای یخ سازی در مکانهای مختلف کشور ضروری و اجتناب ناپذیر می باشد.

3

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :

-1-1 زمین محل اجرای طرح :

متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )

900 300000 3000

-2-1 محوطه سازی :

ردیف شرح مساحت

(مترمربع)

هزینه واحد

( ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 خاکبرداری و تسطیح 30 10000 3000

2 حصار کشی 110 250000 440

3 فضای سبز ، خیابان کشی 20 20000 1000

جمع 160

-1-3 ساختمانها :

ردیف شرح مساحت زیربنا

(مترمربع)

هزینه واحد هزینه کل

(میلیون ریال )

1 سالن تولید 320 800000 400

2 انبارها 520 1300000 400

3 ساختمان اداری و

سرویس ها

120 1200000 100

4 نمازخانه 20 1000000 20

5 نگهبان وسرایدار 20 1000000 20

6 سایر 40 500000 80

جمع 1040

1200= 160 + ساختمان ومحوطه سازی = 1040

4

1-4 : تاسیسات و تجهیزات :

ردیف شرح هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و

ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)

100

2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و…) 60

3 امتیاز خط تلفن 3

4 ایمنی واطفا حریق 10

5 وسایل سرمایش وگرمایش 7

6 مخازن ذخیره سوخت و آب 10

7 تهویه و هوای فشرده 10

جمع 200

5

1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی:

ردیف نام ماشین آلات وتجهیزات و

وسایل ازمایشگاهی

تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 کمپرسور گرامسور آمونیاکی 300 300,000,000 1

2 رسپور گاز آمونیاک 150 150,000,000 1

3 کندانسوز گرم باد زن 20 20,000,000 1

4 اواپراتور 17 17,000,000 1

5 تانک یخ سازی 18 18,000,000 1

6 دام قالبها 12 12,000,000 1

7 همزن آب نمک 3 3,000,000 1

8 قالب گالوایزه 27 27,000,000 1 25

9 لوازم و اتصالات 10 10,000,000 1

10 ملاستورفرم و چوب روسی 1سری 11 11,000,000

11 لوازم تخلیه و پر کردن قالبها 1سری 9 9,000,000

12 نصب و راه اندازی — — 20

جمع 520

-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :

ردیف شرح تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 جرثقیل 4 حرکته 20 20,000,000 1

2 وانت سرد خانه 100 100,000,000 1

جمع 120

6

-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی

تلفن و…)

20

2 لوازم آشپزخانه 10

جمع 30

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 20

2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 13

3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 24

4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد

اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد

63

جمع 120

7

جدول هزینه های ثابت طرح :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 زمین 900

2 محوطه سازی و ساختمان 1200

3 تاسیسات وتجهیزات 200

4 وسایط نقلیه 120

5 ماشین الات و تجهیزات 520

6 تجهیزات اداری وکارگاهی 30

7 متفرقه و پیش بینی نشده 30

8 هزینه های قبل از بهره برداری 120

جمع 3120

8

-2 هزینه های جاری طرح

1-2 – مواد اولیه وبسته بندی :

ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف

سالیانه

واحد هزینه واحد

به ریال

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 آب استیزه شده 1400 متر

مکعب

1/4 1000

1/ 2 نمک 8 تن 6 200000

3 گاز آمونیاک 3000 تن 90 30000000

4 روغن سرویس 500 کیلو 2 4000

جمع 95

2-2 – حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 اداری مالی 30 2500 1

2 راننده 24 2000000 1

3 نگهبان 24 2000000 1

78 – — جمع 3

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 55

جمع کل 133

9

2-3 – حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 سرپرست کارخانه 48 4000000 1

2 مهندسی صنایع غذایی 36 3000000 1

3 کارگر فنی 90 2500000 3

4 کارگر ساده 24 3000000 4

198 — — جمع 9

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 139

جمع کل 337

جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :

470 = 133 + تولیدی + غیر تولیدی = 337

2-4 – هزینه سوخت وانرژی

ردیف شرح واحد مصرف

سالیانه

هزینه واحد

(ریال)

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 1300 1300 1000000

سوخت مصرفی :

5 گازوئیل لیتر 8 200 40000

6 بنزین لیتر 12 8500 15000

جمع 1320

10

-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :

ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 ساختمان 24 2 120 10 1200

2 تاسیسات 10 5 24 12 20

3 وسایط نقلیه 12 10 24 20 120

4 ماشین آلات وتجهیزات 26 5 52 10 520

5 تجهیزات اداری 3 10 6 20 30

75 — جمع 226

جدول هزینه های جاری طرح

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 مواد اولیه وبسته بندی 95

2 حقوق و دستمزد 470

3 سوخت و انرژی 1320

4 تعمیر ونگهداری 75

5 استهلاک 226

6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 35

7 پیش بینی نشده 79

جمع 2300

11

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 مواد اولیه وبسته بندی 95 100 0 0 95

2 حقوق ودستمزد کارکنان

تولیدی

101 30 236 70 337

3 سوخت وانرژی 1056 80 264 20 1320

4 تعمیر ونگهداری 60 80 15 20 75

6 بیمه کارخانه (دودرهزار

سرمایه ثابت)

0 0 6 100 6

7 پیش بینی نشده 27 65 14 35 41

8 استهلاک 0 0 226 100 226

1339 — 761 — جمع 2100

12

سرمایه در گردش:

ردیف شرح هزینه کل

(میلیون ریال )

1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته

بندی)

16

2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید

بجز هزینه مواد وبسته بندی)

134

جمع 150

جدول سرمایه گذاری

هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)

سرمایه گذاری ثابت 3000

هزینه های قبل از بهره برداری 120

سرمایه در گردش 150

جمع 3270

13

-3 ظرفیت تولید : 5400 تن

-4 قیمت فروش واحد : 600000 ریال

-5 فروش کل : 3240 میلیون ریال

-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 426000 ریال

-7 محاسبه نقطه سربه سر :

هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100

{ 761 ÷( 3240 – 1339 )}×100= %40

-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :

فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید

761 ÷{1-( 1339 ÷ 3240 )}= 1300

3240 = هزینه تولید- فروش کل – 2100 = -9 سود ناویژه : 1140

-10 محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : 1140

کسر می شود هزینه های عملیاتی :

( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 133

( هزینه اداری وفروش ( 35

( هزینه های عملیاتی ( 168

14

سودعملیاتی 972

کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:

( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 60

سود ویژه قبل از کسر مالیات 912

-11 نرخ برگشت سرمایه :

سودویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت ×100=912÷ 3000×100= %30

-12 دوره برگشت سرمایه: 40 ماه

طرح توجیهی احداث کارخانه یخ با ظرفیت 5400 تن

1خلاصه طرح :

موضوع طرح : احداث کارخانه یخنوع تولیدات وظرفیت : یخ 5400 تن

تعداد شاغلین : 12

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 3270

سرمایه گذاری ثابت : 3000

سرمایه در گردش : 150

در آمد سالیانه: 3240

سود ویژه

:دوره بازگشت سرمایه :

ماه

نرخ باز دهی سرمایه

:2مقدمه :

بلور یخ در زندگی بشر جایگاه ویژه ای دارد ، در اغلب منازل کارگاه ها و کارخانه ها ومراکز صنعتی و رستورانها و بیمارستانها و غیره … نیاز به مصرف آن دارند ، برایمسافرین نیز به منظور مطلوبیت مانند نوشابه و آب آشامیدنی در فصول گرم سالمصرف ویژه ای دارد، در مصارف صنعتی جهت نگهداری مواد غذایی برای کوتاه مدتکاربرد خاص خود را دارا خواهد بود ، زیرا امکانانات ایجاد سردخانه و وسائل سردکننده بعلت گرانی مقرون به صرفه نیستند در چنین مکانها تنها راه نگهداری موادغذایی در کوتاه مدت در پناه یخ خواهد نظیر فروشگاه های سیار فروش مرغ و ماهیمواد کیسه ای حمل و نقل دار و نظایر نیاز مبرم به یخ دارد بویژه مسافران که امکانات سرد کننده به همراه ندارند نیاز شدید به یخ خواهند داشت . به همین منظور احداث واحدهای یخ سازی در مکانهای مختلف کشور ضروری و اجتناب ناپذیر می باشد.3-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :-1-1

هزینه های غیر عملیاتی شامل:( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله )

( 60سود ویژه قبل از کسر مالیات 912-11

نرخ برگشت سرمایه :سودویژه ÷ سرمایه گذاری ثابت ×100=912÷ 3000×100= %30-12 دوره برگشت سرمایه: 40 ماه

عبارات کلیدی

  • طرح توجیهی احداث کارخانه یخ با ظرفیت 5400 تن
  • طرح توجیهی احداث کارخانه یخ با ظرفیت 5400 تن